(1)开具发票
(2)进项发票认证
★每月月末之前要将到期需认证的进项发票进行认证并入账
★ 每月月末之前要对账上库存进行检查,将含有需补库存品项的进项发票进行认证并入账
★未认证进项税需入账补库存的,进项税额在待抵扣进项税额中列支
(3)月末纳税申报
(4)做季度报表
★ 每月月末之前要对账上库存进行检查,将含有需补库存品项的进项发票进行认证并入账
★国税季报
◆每个月最后一个月的月报
◆申报季度的企业所得税季度预缴纳税申报表(A类)
★ 税季报:每月报表、资产负债表、利润表、企业基本财务信息表。每个季度返给地税专管员一份,自己留存一份
(5)做年度报表
★企业所得税年度纳税申报表(A类)
★收入明细表
★成本费用明细表
★企业所得税弥补亏损明细表
★境外所得税抵免计算明细表
★以公允价值计量资产纳税调整表
★广告费业务宣传费跨年度纳税调整表
★资产折旧、摊销纳税调整明细表
★资产减值准备项目调整明细表
★长期股权投资所得(损失)明细表